金融凭证诈骗罪(案例)

刑法第一百九十四条（票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪）

有下列情形之一，进行金融票据诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：

（一）明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用的；

（二）明知是作废的汇票、本票、支票而使用的；

（三）冒用他人的汇票、本票、支票的；

（四）签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物的；

（五）汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物的。

使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证的，依照前款的规定处罚。

司法解释：

一、进行金融票据诈骗活动，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：

1．个人进行金融票据诈骗，数额在五千元以上的；

2．单位进行金融票据诈骗，数额在十万元以上的。

二、使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证进行诈骗活动，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：

1．个人进行金融凭证诈骗，数额在五千元以上的；

2．单位进行金融凭证诈骗，数额在十万元以上的。（“关于经济犯罪案件追诉标准的规定”第43、44条，最高人民检察院、公安部公发[2001]11号。）

一、个人进行票据诈骗数额在5千元以上的，属于“数额较大”；个人进行票据诈骗数额在5万元以上的，属于“数额巨大”；个人进行票据诈骗数额在10万元以上的，属于“数额特别巨大”。

单位进行票据诈骗数额在10万元以上的，属于“数额较大”；单位进行票据诈骗数额在30万元以上的，属于“数额巨大”；单位进行票据诈骗数额在100万元以上的，属于“数额特别巨大”。

二、对于多次进行诈骗，并以后次诈骗财物归还前次诈骗财物，在计算诈骗数额时，应当将案发前已经归还的数额扣除，按实际未归还的数额认定，量刑时可将多次行骗的数额作为从重情节予以考虑。

三、本解释中使用的货币数额是指人民币的数额。审理具体案件涉及外币的，应当依照案发当日国家外汇管理局公布的外汇牌价折算成人民币。

四、本解释所称“以上”包括本数在内。（“关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释”第5、9、12、13条，最高人民法院法发[1996]32号。）

案例：姚某金融凭证诈骗案

2008年7月14日，姚某以虚构的“诸暨佳成管业有限公司” 的名义向A公司购买塑料原料。双方谈妥价格后，姚某用私刻的银行转帐收讫章等，伪造了一份银行个人结算业务申请书，后传真至A公司，谎称其已支付了货款骗得对方信任，继而骗得A公司聚丙烯树脂20吨，价值人民币31.8万余元。

姚某将上述赃物低价出销得人民币29万余元后，除归还了A公司人民币10万元外，其余赃款被其用于个人归还债务等。

案发后，姚某的家属帮助退赔给A公司人民币3万元。

检察机关认为，被告人姚某以非法占有为目的，使用伪造的银行结算凭证，骗取单位财物，数额特别巨大，其行为已构成金融凭证诈骗罪。

2008年12月，法院依法作出判决如下：被告人姚某犯金融凭证诈骗罪，判处有期徒刑十年六个月，剥夺政治权利三年，罚金人民币五万元；尚未退赔的人民币十八万八千七百元，继续追缴后发还给被害单位。